國際金融業務分行（OBU）洗錢防制，「最終受益人」讓銀行頭大。OBU成為銀行因應APG（亞太洗錢防制組織）來台檢查最集中火力鎖定的焦點，除了金管會日前宣布銀行為此已關掉數萬「幽靈帳戶」，據悉，金管會已透過銀行公會下達指令，要求各國銀全面清查所謂的「最終受益人」。

但由於絕大部分借款、匯款戶的股東結構，幾乎全部以法人股東列示，這讓銀行非常頭大，可說是在OBU客戶管理上最為棘手的問題。

根據金管會要求，一旦該客戶有持股超過25％的大股東，銀行就必須啟動「最終受益人」的調查。

據悉，月前銀行公會的一場會議上，列席的金管會官員已當場耳提面命要求此事，強調所謂的「最終受益人」問題被APG高度重視，因此要求銀行不能掉以輕心：「不要因為眼前的業務利益而導致受檢時被糾正，妨害台灣金融業的整體形象」。

這也讓各國銀在清查自家客戶的「最終受益人」問題時備感壓力，銀行主管私下指出，由於APG在洗錢防制評鑑上高度重視所謂的「最終受益人」控管問題，使銀行OBU現在除了作公司戶的KYC，連帶在該公司戶持股超過25％的「大股東」及董監事的調查都得進行，倘若最終受益人交代不清者，最嚴重的情況下，銀行將拒接其業務。

銀行主管也坦言，現在最大的盲點，在於不論分多少層來分層調查公司戶的股東持股架構，由於各公司之間都以「法人股東」，例如投資公司來持股，使得銀行即使經過層層追蹤，也無法找出最終的「自然人股東」。

銀行迫不得已，最後只能另找變通對策，要公司戶自己找出自然人，由該自然人填寫聲明書，切結聲明自己是該公司的最終受益人，否則，銀行將無法和該公司進行授信往來。

由於APG今年11月底來台檢查在即，全體國銀業者已大規模進行OBU匯款、放款等重點業務的回溯調查。