浙江金華警方近日破獲一起公安部督辦的特大地下錢莊案，有高達人民幣4,100餘億元（約新台幣2兆元）資金通過該錢莊被轉移至境外，是迄今為止涉案人數最多、涉案金額最大的一起匯兌型地下錢莊案件。

中國網報導，這起案件是大陸首例通過NRA（Non-Resident Account，非居民帳戶）進行資金非法跨境轉移的新型地下錢莊案件。報導指出，去年9月，警方收到線報後調查，發現浙江義烏宇富物流有限公司等帳戶，疑跨境轉移大額資金，資金規模數千億元之大。調查顯示，這家公司是在香港註冊成立，同時成立的還有數十家空殼公司。

這數十家空殼公司同時都開通NRA，境外機構按規定在境內銀行開立的境內外匯帳戶，又稱非居民帳戶。自2013年1月以來，交易對象達1.4萬多個，其中交易金額在人民幣10億元以上有21人，1億元以上有610人。

金融機構將NRA視為境外帳戶進行管理，客戶如要將境內帳戶資金匯入NRA，需向金融機構提交相關證明文件並經過審核。但實際上，部分商業銀行的業務系統並不能有效識別NRA（案發後，這個漏洞已被堵上），地下錢莊利用NRA的漏洞及境外購匯無限制的特點，協助客戶進行非法跨境資金匯兌。

中國人民銀行10月曾表示，聯合打擊利用離岸公司和地下錢莊轉移贓款的專案行動，在過去半年來共破獲相關重大案件92起，涉案金額人民幣8,000餘億元（約新台幣4兆元）。

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此案件主要做案手法是利用NRA帳戶的漏洞以及境外購匯沒有限制的特點，將人民幣通過NRA帳戶跨境轉移，在香港匯豐等銀行結匯後打給買家提供的帳戶。涉案人還在香港註冊了數十家空殼公司，專門僱人偽造虛假的交易合同，利用銀行管理審核不嚴的漏洞，將大筆人民幣跨境轉移。
此案例可說明為何要在香港外資銀行開戶這麼難？能提供銀行交易單據、憑證都還有可能是違法洗錢，何況是拿不出交易事實證明的開戶目的。